受益所有人身份識(shí)別是《反洗錢法》對(duì)金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別制度的更高要求，按照人民銀行相關(guān)規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須有效開展非自然客戶的身份識(shí)別，提高受益所有人信息透明度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分類管理，防范復(fù)雜股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)導(dǎo)致的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)在，成員單位不管是在財(cái)務(wù)公司辦理業(yè)務(wù)，還是去其他銀行辦理業(yè)務(wù)，都需要配合提供受益所有人身份信息。但可能部分成員單位的員工對(duì)受益所有人的定義仍是一知半解？判斷的標(biāo)準(zhǔn)又是什么？今天，小編就一一為你解答：

• 什么是受益所有人？

FATF（金融行動(dòng)特別工作組）在《反洗錢40項(xiàng)建議》中對(duì)“受益所有人”是這樣定義的：

受益所有人是指最終擁有或者控制一個(gè)客戶的自然人，以及/或者由他人代表正在進(jìn)行的一項(xiàng)交易的自然人，同時(shí)受益所有人直接或者間接持有的股份比例是超過25%。

• 識(shí)別受益所有人應(yīng)按照怎樣的判定標(biāo)準(zhǔn)？

1、如果是個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、不具備法人資格的服務(wù)機(jī)構(gòu)、非公司制的農(nóng)業(yè)合作組織、政府控股的企事業(yè)單位，上述單位的法定代表人或?qū)嶋H控制人就是收益所有人。

2、如果是合伙企業(yè)，超過百分25%合伙權(quán)益的自然人就是合伙企業(yè)的受益所有人，如無法確定，則普通合伙人或者合伙事務(wù)執(zhí)行人判定為受益所有人。

3、如果是公司的話，以最終控制或者掌握收益的人作為受益所有人，一般來說是管理層。

4、對(duì)于信托來說，對(duì)最終享有信托權(quán)益的自然人判定為收益所有人。

5、如果是基金，一般以擁有超過25%權(quán)益份額的自然人認(rèn)定為受益所有人。

財(cái)務(wù)公司作為反洗錢義務(wù)的法人機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)，高度重視受益所有人識(shí)別工作。目前，成員單位在財(cái)務(wù)公司建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，財(cái)務(wù)公司會(huì)主動(dòng)開展客戶身份識(shí)別工作，同時(shí)開展受益所有人身份識(shí)別工作，各成員單位在辦理業(yè)務(wù)時(shí)需要主動(dòng)提供受益所有人的相關(guān)材料，配合完成受益所有人身份識(shí)別工作。

如實(shí)提供受益所有人資料是非自然客戶必須依法履行的義務(wù)。金融機(jī)構(gòu)是監(jiān)測(cè)和打擊洗錢和恐怖融資活動(dòng)的第一道防線，反洗錢工作的順利開展離不開每一位客戶和工作人員的積極配合和共同參與。讓我們一起塑造反洗錢意識(shí)，共同鑄造反洗錢和反恐怖融資的堅(jiān)固長(zhǎng)城，預(yù)防系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。